你好咨询一下，我公司支付给设计人员设计服务费23360元，实际应该付29200元，设计人员开过来的发票也是29200元，我公司扣了一部分，害怕他们不开发票过来，现在发票全部开过来了，下个月再把剩余的钱补给设计人员，这个分录怎么出。

朴老师 解答

2020-02-22 20:48

先付的钱后收到票？

朴老师 解答

2020-02-22 20:49

借其他应收款23360贷银行
借管理费用服务费29200
贷其他应收款23360
贷银行29200-23360

朴老师 解答

2020-02-22 20:50

先付一部分后收到全部票又付的话这样做，按照第二种

香儿 追问

2020-02-22 21:06

我们现象是钱付了人家一部分，发票全部收到啦，下个月在付人家剩余的那5840元

朴老师 解答

2020-02-22 21:54

就是我写的第二笔分录，这样的 ，我给你分开
借其他应收款23360贷银行23360
借管理费用服务费29200
贷其他应收款29200
借其他应付收款5840
贷银行5840