你好老师，我想问下年终奖计提多了但是上年的账已经结转了，这个账务处理怎么做呢

D小懒 追问

2020-02-22 17:29

但是我们没有以前年度损益调整这个科目，而且当时计提的时候有部分计提到成本工资里面的，我不知道这部分如何处理

蒋飞老师 解答

2020-02-22 17:37

没有“以前年度损益调整”可以用“利润分配…未分配利润”科目替代

蒋飞老师 解答

2020-02-22 17:38

有部分计提到成本工资里面的，可以对应冲减就可以了