请问老师，年末未分配利润是负数，是不是直接将数据结转到利润分配-未分配利润， 例如：未分配利润是-5，分录是不是这样做： 借：利润分配-未分配利润-5 贷：本年利润-5

黄谦 追问

2020-02-22 13:59

不是很明白，麻烦老师再讲一下

maize老师 解答

2020-02-22 14:04

这个结转是本年利润这个期末余额 需要看你这个数据是多少，这个要是借方，那现在就做借利润分配未分配5 贷本年利润 5 不用负数

黄谦 追问

2020-02-22 14:05

好的，明白了，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-22 14:15

好的，我先回复别的学员了

黄谦 追问

2020-02-22 14:30

再请问老师，本年利润是借方，但有实收资本和资本公积，请问怎样结转

maize老师 解答

2020-02-22 14:35

不结转，你到账实收资本和资本公积才做 ，你这个是之前盈余公积转实收资本？

黄谦 追问

2020-02-22 14:50

不是，我公司是集团公司形式，我是二级子集团，实收资本是一级集团注资的，资本公积是原在一级集团下的各子公司，经过股权划分后，将各子公司的净资产划到我二级子集团账上的资本公积

maize老师 解答

2020-02-22 14:52

那不清楚了，麻烦你这个重新提问吧，这个集团公司没有处理过这个，不能误导你，不好意思，

黄谦 追问

2020-02-22 15:10

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-22 15:27

好的额，麻烦您重新提问了，谢谢合作