老师，公司小规模，1月份季度报完税了，但是2月份收到了11月份的发票，当时没有做账，现在我又反结账，做到11月份了，这样做对吗，利润表就与申报的不一致了

许会计 追问

2020-02-22 10:53

我已经这样处理了，忘记申报之前怎么做的了，应该怎么办呀

赵海龙老师 解答

2020-02-22 10:54

再改回来吧，就当什么都没发生。

许会计 追问

2020-02-22 10:55

那收到的11月份的发票，怎么处理呢

赵海龙老师 解答

2020-02-22 10:56

只要在所得税汇算清缴前收到发票的可以作为去年的费用成本的

许会计 追问

2020-02-22 10:59

怎么进行账务处理呀，记到什么科目呀

赵海龙老师 解答

2020-02-22 10:59

正常处理即可。不影响的。账务处理正常处理。

许会计 追问

2020-02-22 11:02

正常记到费用中可以吧，还是要用到以前年度损益调整呀

赵海龙老师 解答

2020-02-22 11:03

属于去年的费用可以用利润分配或者以前年度损益调整来处理

许会计 追问

2020-02-22 11:15

餐费的话，借贷分别是什么呀，老师我刚毕业，不太会用科目

赵海龙老师 解答

2020-02-22 11:17

餐费你就计入今年就可以，一般也没用多少，影响不大
管理费用或销售费用