老师 我问一下哦 我在交接工作的过程中 账务是2019.12月的 有个其他应收款-个人的 账上挂了60万 在12.31之前没有把他消掉 就是没有还钱给公司 是不是视同股利分红，交20%的个税了呀？

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:26

不是股东

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:26

那跟是公司员工还是?

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:26

是不是要等同于工资薪金所得缴纳个人所得税啦？

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:27

应该是员工

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:27

如果是员工的话 税务查到会这样认为

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:27

万一真查到了  是不是要补交个人所得税了？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:28

是的 万一真查到了 是要补交个人所得税

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:29

还有个问题  就是有好几个公司  挂了应收账款也挂了应付账款  就是没有重分类   到时候税务局查起来  看应收应付是不是有税务风险？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:31

应收账款是借方金额还是贷方金额

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:36

同个公司  应收账款借方-2080   应付账款贷方2080

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:37

反正我感觉怪怪的  要是我自己做账肯定不怎么做的    就放一个科目   如果上家财务怎么做了，我应该怎么办呢？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:38

应收账款贷方余额 没给对方开具发票么
应付账款贷方余额 没支付货款给对方么

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:40

这个我不太清楚  因为对方的财务说  是上面的财务的问题  这样的话  我该怎么办呢？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:41

最好把前面的帐查清楚然后再做账务处理 或者做分录调整
借:应收账款
贷:应付账款

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:44

还有个问题  就是我看到他交接给我的时候    应收账款下面有个未确认的费用   24万多   他明细怎么写的   应收账款-未确认费用  万一税务局查起来是不是说不清楚了呀？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:45

未确认的费用您看下确认的时候附件是什么

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:46

刚刚那个问题呢  调整分录 我不是很清楚  能不能讲的详细一点呀？谢谢

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:46

我去问过了  对方说没有附件  这个怎么弄呢？

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:47

前面调整分录我给您写的是应收账款调整到应付账款
后面这个应付账款是否需要支付?
没有附件的话 凭证分录怎么写的

柠檬草2020 追问

2020-02-21 21:48

知道了  谢谢老师指导   主要对方是代理记账公司  然后财务换了好多个  问他们都不清楚

bamboo老师 解答

2020-02-21 21:49

代理记账大多数不负责任的