老师，我发现我们公司2018年有一笔工资共50000元，当时未计提，实际是老板娘现金发放的，未记账，现金部分也未做账，老师，我现在在做2020.01月的账，我可以给计提并做发放的凭证嘛

柠檬~ 追问

2020-02-21 18:54

外账，2018年这个5万的工资直接没做，

柠檬~ 追问

2020-02-21 18:57

怎么做呀，摘要咋写，借：以前年度损益调整50000,贷：应付职工薪酬50000；发放：借：应付职工薪酬50000,贷：现金50000；是这样吗，以前年度损意不用结转吧

maize老师 解答

2020-02-21 19:01

需要借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，

maize老师 解答

2020-02-21 19:01

想税前扣除，需要去2018年汇算清缴表纳税调减之前申报表，不过这个有的税局会查账。。。慎重