老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

运输公司税后利润分配红利,企业法人代表个人分得的红利需要缴纳个人所得税吗?
答: 公司股东分到红利要交个税的,
企业股东税后利润分配需要缴纳个人所得税吗?税率是多少?
答: 税后利润分配需要缴纳个人所得税,20%
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
我们企业的股东前几天问我,说他听人说过一种类似分红的方法,不是税后利润分红,就是所得税前只交个个人所得税就可以。我问他是不是通过工资形式,估计就是类似股东借款不还,视同股东分红的形式。但是我们企业未分配利润金额不大,如果他们通过这种借款不还视同股东分红的方式强行分红,超过了未分配利润,我个人感觉有点抽逃资金的味道。
答: 您好这个不好说,如果你们公司股东想少缴税没有风险的处理办法最好找事务所做一个税收筹划财务报告,制定一个最佳节税处理办法。


白开水 追问
2020-02-20 16:53
白开水 追问
2020-02-20 16:55
玲老师 解答
2020-02-20 17:04
玲老师 解答
2020-02-20 17:05