老师,我公司是做企业咨询服务的一般纳税人,我刚接手公司,填写增值税报表时提示这个,是因为我公司有进出口业务吗?有免税的业务?
停留在风中
于2020-02-20 16:38 发布 676次浏览

- 送心意
小惑老师
职称: 税务师,中级会计师
2020-02-20 17:01
你好,你们本期是有出口业务吗?
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你好,你们本期是有出口业务吗?
2020-02-20 17:01:50

退的是进项,出口不用交增值税。
2019-02-28 17:18:19

你好,这个选择出口退税勾选
2024-12-31 16:07:38

一般纳税人出口可以退税,小规模不能退税,小规模只能申请免税核销。
2020-05-21 17:15:15

你好,1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视同内销计提销项税额。如果是暂时未取得专用发票,那么当月不用申报退税,待收到发票再申报即可。2、出口后一至两个月收到专用发票的情况是很普遍、很正常的,只要才出口日期后90天内取得发票向税务机关申报退税就可以了,6月当期只要在增值税报表上申报免税收入即可。
3、外贸企业实行免退税政策,不是免抵退税。免的是出口销售环节增值税,退的是国内采购环节进项税额。
4、等到取得专用发票后合并申报即可。外贸企业可以合并几个月的出口数据进行退税申报,申报年月选择最晚的那个月份,即,一批申报包括2012年6月、7月、8月,那么申报年月就是2012年8月。每个申报年月可以分批次,即2012年8月第一批次,第二批次,第三批次都可以,按顺序排就可以了。
5、国内采购商品取得的专用发票上的计税金额乘以出口商品退税率。计税金额乘以征退税率之差从进项税额中转入成本科目。
2020-02-17 10:49:42
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2020-02-21 15:41
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2020-02-21 16:06