，老师，公司无偿便用股东车辆，加油费可税前扣除吗？

1624977463 追问

2020-02-20 08:47

如果税局不认可，我可不可以今年补开租车发票？租车时间为2019年的11月至2020年10月，涉及2019年2个月？

朴老师 解答

2020-02-20 08:48

可以的，这个没事的

1624977463 追问

2020-02-20 08:53

哪我3月份去补开租车发要，去年11、12月的租车费可以税前扣除吗？

朴老师 解答

2020-02-20 08:56

可以的，直接扣除就行

1624977463 追问

2020-02-20 08:59

老师，开票时写在先发票上备注租凭期，还是不用，附租凭合同就可以了？

朴老师 解答

2020-02-20 09:02

备注栏协商租赁期的哦

1624977463 追问

2020-02-20 09:04

还有是今年补开去年租车发票会不会滞后吗

朴老师 解答

2020-02-20 09:05

你可以用以前年度损益调整调整过去这两个月的

1624977463 追问

2020-02-20 09:16

老师，我是小规模纳税人，小企业会计准则。麻烦老师给个详细分录？

朴老师 解答

2020-02-20 09:17

那就直接计入当期费用，小企业会计准则没有以前年度损益调整

1624977463 追问

2020-02-20 09:19

计入2020年？

朴老师 解答

2020-02-20 09:22

嗯，直接计入当期就可以了

1624977463 追问

2020-02-20 09:24

哪租凭期如何写？你之前回复的备注栏协商租赁期的哦，是什么意思？

朴老师 解答

2020-02-20 09:29

租赁期还是按照实际的备注就行，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，所以直接计入当期损益就可以了，直接在2020年扣除

1624977463 追问

2020-02-20 09:35

今年才开2019年11、12月发票，这样税局认可是吗？

朴老师 解答

2020-02-20 09:35

认可的，因为你是小企业会计准则嘛