老师是不是直接累计折旧就可以不用加二级科目，防伪税控本期发生的，我以后再抵扣可以吗？

Lili 追问

2020-02-19 16:51

老师以下分录做的对吗？进项转出，报税的时候不填写可以吗？

邹老师 解答

2020-02-19 16:52

你好，是什么原因需要做进项税额转出呢？

Lili 追问

2020-02-20 08:56

老师是我们销项少，进项多，所以不想做抵扣了。防伪税控本期发生的，我以后再抵扣，那本期报税的时候也不用填写是吗？什么时候抵扣什么时候在报税系统写吗？

邹老师 解答

2020-02-20 10:31

你好
防伪税控本期发生的需要在防伪税控系统专用设备及维护费明细表填写的
当期不抵扣在本期发生额，应抵扣税额，期末余额填写防伪税控金额
实际抵扣的时候填写期初余额，本期实际抵扣栏次填写防伪税控金额

Lili 追问

2020-02-20 12:37

老师没怎么看明白，是在第四张表里填写吗？那本期应该怎么做账？进项转出之后报税系统还填写吗？

邹老师 解答

2020-02-20 12:42

你好
是填写在附表四
本期这样做分录，借；管理费用，贷；银行存款
之后全额抵扣的时候，借；应交税费——应交增值税（减免税额），贷；管理费用
这个与进项税额转出没有关系啊

Lili 追问

2020-02-20 13:00

老师那以后 我也不想低扣了，本期报税还用填写吗？我说的进项税额转出不是指的这个？假如做了进项转出，还用在报税系统填写吗？

邹老师 解答

2020-02-20 13:03

你好
不想抵扣了就直接不用填写附表四了
进项税额转出需要在附表二相应栏次填写的

Lili 追问

2020-02-20 13:46

老师那我本期如果不想抵分录借；管理费用，贷；银行存款，报税系统不用填写。这样就可以了吗？如果想抵扣我在下表怎么填写？

邹老师 解答

2020-02-20 13:58

你好，不想抵扣就不需要填写附表四
想今后抵扣就需要填写

Lili 追问

2020-02-20 14:17

老师那我在减税性质代码及名称那选择什么呢？我怎么直接填写上不上去呢？

邹老师 解答

2020-02-20 14:18

你好，你是需要减免还是不需要减免呢？

Lili 追问

2020-02-20 15:05

老师我想需要减免学一下，以后遇到也会操作了？

邹老师 解答

2020-02-20 15:06

你好
需要减免，就需要选择防伪税控系统专用设备及维护费减免这个代码的

Lili 追问

2020-02-20 15:45

老师如果本期不抵扣以后抵扣报税这样填写对吗？

邹老师 解答

2020-02-20 15:46

你好，是的，是这样填写的

Lili 追问

2020-02-20 15:52

谢谢老师耐心指导。

邹老师 解答

2020-02-20 15:52

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢