我司是一般纳税人，我们公司公户收到个人私卡打过来的工程款，怎么做分录？需要计税部分分录怎么做？

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:10

是的

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:19

请问有老师可以帮忙解答一下吗？？

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:22

而且对方不需要我们公司开发票的。请问应该怎么处理呢？

玲老师 解答

2020-02-18 16:28

没有开发票可以先做预收   借银行存款贷预付账款

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:29

请问能回答全面一点吗？不用确认为收入吗？

玲老师 解答

2020-02-18 16:40

这个看实际，比如是先期的预收 款就不用确认收入，按工程进度支付的就确认收入

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:47

如果是前者的话，那么一直让它挂在“预付账款”科目里吗？

疯狂的枫叶 追问

2020-02-18 16:53

“预付账款”期末有余额吗？这个工程是一次性的，那么应该如何确认收入和分录处理呢？

玲老师 解答

2020-02-18 17:09

后面确认收入时可以结转，这个预收款你是用建造合同准则吗？