公司有几张专票被列为异常发票，拿着罚单已经去税务局补交了税款。现在专管员又让报税时做进项税额转出，这样是不是等于有要补缴税款？

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:04

嗯，对应纳税额没有影响？不用再交税款了？

朴老师 解答

2020-02-17 14:04

你已经补交补缴税款了哦

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:06

我意思申报表里，进项税额转出只是进项转出，对应纳税额没有影响？

朴老师 解答

2020-02-17 14:07

进项税额转出会减少你的期末留抵额的

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:09

那我税款已经交了，减少期末留抵，那不是等于又交了一次增值税？

朴老师 解答

2020-02-17 14:10

你交的税写在预缴那里哦

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:15

19年11月交了税款，申报表没有填写。2020年1月做进项税额转出，把11月交的税款写到预交里面？

朴老师 解答

2020-02-17 14:15

你去补交的那个哦

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:19

例：19年11月拿着列为异常专票的罚单去交了增值税附件税10万，2020年1月专管员有让做进项税额转出，我把11月交的10万填写到预交税款里？

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:26

11月补交的税款忘记在在11月申报表里填写。所以把这10万填写到2020年1月预交税款可以吗

朴老师 解答

2020-02-17 14:38

你补交的就是预缴的了

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:55

填到28行

夕夏温存 追问

2020-02-17 14:55

？

朴老师 解答

2020-02-17 14:59

嗯，填写在预缴栏就可以了

夕夏温存 追问

2020-02-17 15:15

11月补交的税款忘记在在11月申报表里填写，把这10万填写到2020年1月预交税款可以吗？

朴老师 解答

2020-02-17 15:16

你好，你填写试试吧