老板自己把基本户的款打到自己私人卡了，发了员工及临时工工资，但是2019年没有及时的计提工资，而且2019年的账都是代账公司弄的。现在他才把实际发放的工资的金额给我，我要怎么办呢。

小兰 追问

2020-02-16 11:18

但是都是2019年的工资，没有计提，也没做发放呢，有130多万，而且在12月底老板的其他应收账款还有64万多，企业第一年利润表是亏损的，企业所得税汇算清缴时有影响吗

紫藤老师 解答

2020-02-16 11:19

2019年的工资，没有计提，也没做发放，那可能调增

小兰 追问

2020-02-16 11:22

亏损也要调增吗，工资我还是要按月计提及发放冲账吗，个税也没申报，外账不改行吗，

紫藤老师 解答

2020-02-16 11:22

第一年利润表是亏损的，那就不需要纳税了

小兰 追问

2020-02-16 11:24

那老板的账怎么冲呢

紫藤老师 解答

2020-02-16 11:25

老板自己把基本户的款打到自己私人卡了，你就做其他应收款，发工资借 管理费用- 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷其他应收款