会计学堂 > 答疑社区 > 问题详情 请问老师账上库存现金太多实际没有（不知道原因），怎么处理呢？能不能直接做账 借:其他应付款 贷：库存现金，这样合理吗，需要付原始单据吗？谢谢！

NANA 追问

2020-02-16 09:16

老师，其他应付款没有余额，库存现金实际是虚的，平时都是转到个人卡里就做的取现金，现在除了拿发票冲还有什么办法吗，因为金额过大

郭老师 解答

2020-02-16 09:18

那就可以的，
让对方开收据或者拿到他的垫付证明

NANA 追问

2020-02-16 09:23

老师，对方开收据是指的转给谁让谁开吗，如果每次转个人卡里都是不同的人该怎么办 而且这是累计下来的账面库存现金金额都有几十万了，实际0

郭老师 解答

2020-02-16 09:24

个人那里付出去有回单的吗

NANA 追问

2020-02-16 09:28

个人支付的没有回单，就是有转给老板的，有转给经理的，还有转给出纳发工资和支付各种货款了，他们有的拿回发票来冲了，大部分拿不回来的就一直挂的现金了

NANA 追问

2020-02-16 09:30

转个人的时候有回单，就是做的 借：库存现金 贷：银行存款  但是这部分拿回来的发票太少了所以越积累越多了

郭老师 解答

2020-02-16 09:32

转给个人的回单就可以的

NANA 追问

2020-02-16 09:40

老师，但是回单以前都入账了，现在是怎么把账面库存现金做的少一点，金额过大不踏实 可以不付单据直接做 借：其他应付款50万 贷：库存现金50万 做其他应付款还是其他应收款

郭老师 解答

2020-02-16 09:54

以前回单借现金贷银存这个不对
应该是借其他应付款贷现金/银存

NANA 追问

2020-02-16 09:57

是的老师，但是都好几年了以前的会计一直是这么做的，我也是刚接过来，现在怎么调账比较稳妥呢

郭老师 解答

2020-02-16 09:58

自己写个说明
按真是业务做
你老板签字

NANA 追问

2020-02-16 09:58

以前会计都是做的借：库存现金 贷：银行存款

郭老师 解答

2020-02-16 09:58

自己写个说明
按真是业务做
你老板签字

NANA 追问

2020-02-16 09:59

老师，说明要怎么写啊，有模板吗，如果老板不签字呢

郭老师 解答

2020-02-16 10:00

没有模版
写下业务，转给个人之前账务有问题
现在重新调整

NANA 追问

2020-02-16 10:01

好的，谢谢老师的解答  

郭老师 解答

2020-02-16 10:05

不用客气的，