你好，工资扣除保险是9929.9，专项是3500.减去5000.还有1429.9.应该缴税42.897.对吗？怎么人事算出来是20.9

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 15:48

没有啊，这个员工之前不用交，加班产生的。所以我怎么也没算出20.9怎么来的

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 15:49

还有一个是5396.3，最后说是代扣个税4.89，我也没算出来，也没有专项扣除

马老师 解答

2020-02-14 15:50

我算出来的是42.9元 
他是几月份工资 现在是累计收入-5000*当前月份-累计专项附加扣除-累计社保等=累计应纳税所得额
累计应纳税所得额乘以使用税率-以前累计预交的=本月应缴纳的

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 15:52

这个是一月份的工资，但是我把表导入到自然人电子税务上也没有显示要扣啊

马老师 解答

2020-02-14 15:53

那就人力肯定算错了 你们沟通一下 他咋算的

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:02

表导入了显示要扣42.9，

马老师 解答

2020-02-14 16:03

那你把你身边明细表导出看应纳税所得额是多少 如果是收入额等专项扣除累计数和你的相等 但是税金不等  那就是应该软件哪不合适

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:06

1429.9啊，税率3. 396.3/621.2这几个都是应纳所得额

马老师 解答

2020-02-14 16:10

42.9那就是合适的啊 1429.9*3% =42.9  算出来个税就应该是这样的啊
你申报系统的申报表里到底扣不？1月份的工资就依你前年那个工资收入情况扣42.9是合适的

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:11

刚刚没显示，现在得出是要扣的，不知道人事怎么算的

马老师 解答

2020-02-14 16:12

人事的我前面给你说了 和人事沟通 看他怎么算的
他们应该是算错了

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:13

这是人事发的，这是什么扣法

马老师 解答

2020-02-14 16:14

人事肯定是吧2个月的工资合道到一起累计算的 你看他免税额度扣了10000元  肯定是累计了2个月的

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:15

这是为什么呢？麻烦老师说明下，那我申报这个个税就是42.9这个怎么改呢

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:19

那是得把12月的工资加到1月份吗？

马老师 解答

2020-02-14 16:23

你如果是是一月份的 那就是你的是合适的  
人力是错的 
你要问清楚他两个月的收入是那两月份的
具体怎么算我前面已经给您说了
假如你是1月份计算工资 我这里举个例子  加入应发工资1月份是8000元，每月的个人部分三险一金是500元（固定不变）专项附加是3000元
那么这个个人一月份应税额=8000-5000-500-3000=-500  1月不交税
2月份的时候这个人的收入是12000，其他的不变
那么2月份累计应纳税所得=（8000+12000）-5000*2-500*2-3000*2=20000-10000-1000-6000=3000  应纳税额=3000*3%=90

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:25

是12月和1月的，

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:27

还有就是这个客户端他自己算出来这么多，现在根据人事的来缴纳，那我这个手动修改吗？还是怎么操作

马老师 解答

2020-02-14 16:28

那他们肯定算错了 怎么能把12月分的和今年1月份的合并到一起呢 
这个累计的是1-12月   下年就是另外的一个1-12月的累计

朝歌晚酒 追问

2020-02-14 16:29

说是12月的工资计税在一月份

马老师 解答

2020-02-14 16:32

那你们这个是和税务系统有月份差异的 你们就这次调整一下人力上  按照税务系统走
12月份1月份发 2月份申报  累计的就是只有1月份的   税务系统人家这个是合适的 
你们人力思路肯定是12月份1月份发 就应该1月份申报  所以他就累计的是12+1月份的