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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-02-14 15:17

你好  你去年怎么做账的   你需要写下分录 看下怎么红冲

bohe20 追问

2020-02-14 15:39

以前都没做账的

bohe20 追问

2020-02-14 15:39

票据不全，今年才开始做

meizi老师 解答

2020-02-14 15:40

你好   你们正常企业 你要开票出去 你没做账吗？不是要报税的吗？ 去年应该做 借银行存款或者应收账款贷主营业务收 应交税费-应交增值税   现在跨年红冲 应该走以前年度损益调整来红冲的

bohe20 追问

2020-02-14 15:42

这个是去年开废的一张发票，忘记了没点作废

bohe20 追问

2020-02-14 15:42

打印机打错行了，没作废

meizi老师 解答

2020-02-14 15:43

既然忘记作废了说明没有作废 你还得需要正常做账报税的   今年红冲的 你再走以前年度损益调整来红冲处理的。

bohe20 追问

2020-02-14 15:52

那一月份的活动收入，这个月开发票应该怎么做账，钱还没收回

meizi老师 解答

2020-02-14 15:55

你好 1.  如果是你1月的收入 那么你1月就需要先做无票收入    借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税    2. 2月开票  冲无票收入   借应收账款负数贷主营业务收入 负数应交税费-应交增值税 负数  3.同时在按开票做一笔：借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

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相关问题讨论
你好 你去年怎么做账的 你需要写下分录 看下怎么红冲
2020-02-14 15:17:40
做账方式如下： 当企业收到红字发票时，做以下分录：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）（红字） ，应交税费——应交增值税（进项税额转出）（红字），贷：应付账款（红字）。 当企业开具红字发票时，做以下分录：借：应收账款（红字），贷：主营业务收入（红字），应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）。
2023-11-14 21:18:10
原来分录 不变，金额负数
2020-03-18 17:52:42
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 冲红 借：银行存款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税金—增值税 负数
2019-06-26 16:40:21
你好 你可以直接在开票系统开负数发票来冲就行了
2019-09-05 10:12:27
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