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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2020-02-13 19:11

你好，同学。
收入大于支出，多出来 的还返财政 。收入不减。
借 财政应返还额度
贷 零余额账户用款额度
借 资金结存-财政应返还额度
贷 资金结存-零余额账户用款额度

Spider 追问

2020-02-13 19:23

多出来钱在下一年又给我们了
我财务软件上现在收入多出这个数

陈诗晗老师 解答

2020-02-13 19:23

你这不会导致你的收入多出来，你收到这款项直接是做上面分录相反分录就可以了。也不确认收入的

Spider 追问

2020-02-13 19:32

这笔钱在2020年又给我结转了，结转时我贷的收入。是不是这样多出来了
因为我收到授权额度时已经贷收入了

陈诗晗老师 解答

2020-02-13 19:34

是的，你之前处理错了，不应该确认收入

Spider 追问

2020-02-13 19:36

你是指收到授权额度时不记收入，还是做结转时不记

陈诗晗老师 解答

2020-02-13 19:39

收到时 不做收入。结转是根据你当期实际收入余额结转。

Spider 追问

2020-02-13 19:40

收到不做收入，那贷哪个科目

陈诗晗老师 解答

2020-02-13 19:46

借 财政应返还额度
贷 零余额账户用款额度
借 资金结存-财政应返还额度
贷 资金结存-零余额账户用款额度
这是你年末有多的还返财政的分录
你收到就做上面相反的分录

Spider 追问

2020-02-13 19:49

我们授权要额度时，一下子要100，我收入100，然后支出时可能就花了20.导致最后收的80剩下了

陈诗晗老师 解答

2020-02-13 19:51

余下的80就是你的余额啊，这也不冲突 的。

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