对方上月发票开错，认证不到，这个月进项不能抵扣怎么办？

一 一 追问

2020-02-13 14:55

因为是对方1月份开的，现在要交1月的增值税，才发现发票有错。现在对方开红冲，是2月份的哒，还能抵扣我1月的销项吗？

蒋飞老师 解答

2020-02-13 15:06

是的，只能在2月份抵扣了

一 一 追问

2020-02-13 15:08

那我1月份的税咋个办？这个有其他办法吗？因为税额比较大

蒋飞老师 解答

2020-02-13 15:11

你好！
可以确认未开票收入负数（冲减）

一 一 追问

2020-02-13 15:13

确认对方开错发票得金额为负数收入吗？

蒋飞老师 解答

2020-02-13 15:14

你好！

可以的，实践中可以这么操作的

一 一 追问

2020-02-13 15:21

那在2月需要在未开票收入填相同金额，再用认证的进项抵扣，这样吗？

蒋飞老师 解答

2020-02-13 15:24

你好，

是的。