我12月做了工资成本和应付职工薪酬，1月发的时候，做的借应付职工薪酬贷银行存款，这样对吗？还是说一月的应付职工薪酬改成以前年度损益

 katrina 追问

2020-02-13 13:23

就是我们是小规模纳税人，这个月收的停车费，我做了贷方的应交税费，那我是等到4月份才结转这个税费进营业外收入吗？

meizi老师 解答

2020-02-13 13:26

你好 你季末的时候就做结转  因为你季末结转到营业外收入 是影响你当季度的利润 你在4月去结转会影响你2季度的利润了。

 katrina 追问

2020-02-13 13:28

嗯，那我这个月就等它挂在那里，等3月份的时候一起结转一个季度的？

meizi老师 解答

2020-02-13 13:29

嗯 是的    因为你是季报 你季末才知道是否有超过标准