老师，年末结转，按利润表上的本年净利润结转了本年利润，但科目余额表，本年利润还有余额，出现这种情况，一般是什么原因

高龙梅 追问

2020-02-12 18:37

那我需要按照科目余额表的数，再结转一次吗？

庄老师 解答

2020-02-12 18:38

你好，是的，结转的是本年利润利润账户的余额！如果是贷方余额就做 借：利润分配－未分配利润 贷：本年利润 如果是借方余额分录就反之！

高龙梅 追问

2020-02-12 18:40

这样我实际结转的数，就与利润表中的净利润不符，没关系吧，我看了以前年度，利润表中的净利润，和实际结转都是一样的

庄老师 解答

2020-02-12 18:46

你好，是的，要按实际来结转，科目余额才会平，