公司租用个人住宅当做办公室，公司去税局开了住宅出租的增值税专用发票，交了房产税，城市维护建设税，增值税，个人所得税。这个应该怎么做账？

夏花秋叶 追问

2020-02-12 11:22

可以告诉我怎么写分录吗？取得的是专票。可以进行进项税额抵扣的。

赵海龙老师 解答

2020-02-12 11:29

借：管理费用租赁
应交税费，应交增值税进项水额。

赵海龙老师 解答

2020-02-12 11:30

贷，银行存款。
房产税和个人所得税应该是由出租方来承担的呀。

夏花秋叶 追问

2020-02-12 11:32

公司和房东协商，这个是由我们公司承担。产税，城市维护建设税，增值税，个人所得税都是由我们自己承担。

夏花秋叶 追问

2020-02-12 11:34

一年的租金是12000，开的专票。那我就
借：管理费用-租赁
       应交税费-应交增值税-进项税额。
贷：银行存款。

那房产税，城市维护建设税，增值税，个人所得税这个应该怎么写分录呢。

赵海龙老师 解答

2020-02-12 11:36

这个所得税汇算的时候税局不认可。计入营业外支出

夏花秋叶 追问

2020-02-12 11:39

知道了 谢谢老师！

赵海龙老师 解答

2020-02-12 11:39

不客气。欢迎有问题继续补充提问