请问营业外支出可以抵扣增值税吗

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 10:24

我们有家客户，每次付款都比票面金额少，少的这部分可以计营业外支出，可以抵扣增值税吗，老师

maize老师 解答

2020-02-11 10:25

抵扣一般是看购进取的专票，你这个营业外支出不能抵扣增值税

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 10:27

那我们做营业外支出，只是为了把账给平掉，对于公司已交的增值税，有什么弥补的方法吗

maize老师 解答

2020-02-11 10:29

没有，交增值税要是一般纳税人=销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出，你要少交，只能多取得进项税额，要不就是开负数或者红字发票冲掉销项税额

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 10:35

你的意思是对方少付的钱，我们可以给他开个负数发票，是吗

maize老师 解答

2020-02-11 10:36

你要是开专票，对方要是认证，需要对方开红字信息表，需要对方那边开

maize老师 解答

2020-02-11 10:36

发票给对方，需要对方开红字信息表，之后你这边根据这个开红字发票

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 10:43

是这样的老师，每次对方都是少付个几块钱，而且都认证过了，开红字信息恐怕是不行，计营业外支出，我们又交税给国家了，对于我们来说还是亏的，第二方面也是担心财政查账时，对我们公司会不会有哪些负面影响

maize老师 解答

2020-02-11 10:43

没啥，你这个也不能税前扣除，还是纳税调增，

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 10:46

我是做内账的，纳税调增是外账做，还是我做，是在哪个报表上调，要怎么调，谢谢

maize老师 解答

2020-02-11 10:49

那是外账做，你这个做内账，没啥，不调

[爱心]Jia平 追问

2020-02-11 11:11

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-11 11:41

好的，我先 回复别的学员了，你有疑问再追问哈