老师你好，兼职会计，是不是要去拿原始凭证，根据流水做账呢 公司第一个月预收款就40多万，然后第二个月费用成本10多万，又提取11万备用金

陆 追问

2020-02-11 09:43

每笔业务说的很清楚，兼职的，公司发个流水过来，我都晕晕的，不知道费用是些什么，票据又没有，老师，你说我该怎么做

立红老师 解答

2020-02-11 09:44

你好，如果是这样的，是需要有票据，没有票据我们也不能入账的。
最好让对方给您列出费用明细。

陆 追问

2020-02-11 09:55

支出的部分发票还没拿到，全部停业了

立红老师 解答

2020-02-11 09:55

你好，没有取得发票，如果款已付了，我们先计入预付账款，等发票到了，再冲减预付账款

陆 追问

2020-02-11 09:56

是这样的   公司刚成立的时候呢，有40多万的那个预收账款。然后这个月的费用有二十来万，其中有十来万是提取的备用金。上个月又提起了备用金20万。我不知道怎么录入好，挂账又那么多。

立红老师 解答

2020-02-11 10:06

你好，
预收款
借：银行存款
贷：预收账款
备用金
借：库存现金
贷：银行存款

陆 追问

2020-02-11 10:46

老师，这个流水有备注餐费，住宿费，和对应公司
我是不是就按这流水做账
这个月水费电费，租金流水都没体现

立红老师 解答

2020-02-11 10:49

你好，是的，按上面备注的明细费用先入账就可以。

陆 追问

2020-02-11 11:11

我是不是要对方告诉我哪些团已经提供完服务，才好确认收入

立红老师 解答

2020-02-11 11:28

你好，是的，如果已经提供完服务的，可以确认收入

陆 追问

2020-02-11 16:42

老师，公司有笔只收到一万，却开出了票

立红老师 解答

2020-02-11 16:52

你好，公司有笔只收到一万，却开出了票——这个意思是？
收款额和开票额可能不一样，比如我们先收1，开票是2，以后再收1，总数对上就可以的。

陆 追问

2020-02-11 17:17

那一笔收款，他说是收到，其他地方收了。然后没有录到这个账上，你说怎么办呢？
旅游公司外账可以确认总收入和总的成本费吗？因为确认单个团的收入，不能拿到一一对应旅游团的成本费用

立红老师 解答

2020-02-11 17:26

你好，可以，可以做总收入和总成本费用
其他地方收了，没有入到这个账，是进入个人账户了么？如果是这样的，我们的账是不实的，进入个人账户的款项先计入其他应收款，将来款项进入公户，再冲减其他应收款

陆 追问

2020-02-11 18:12

老师，他们这个是把税额先做出来，然后成本费用是倒推出来的
这个可以这么操作吗？

立红老师 解答

2020-02-11 18:15

你好，没有成本费用的发票么？

陆 追问

2020-02-11 18:30

有，但是很多酒店停业了，拿不到

立红老师 解答

2020-02-11 18:32

你好，我建议等成本费用票到了再做账，如果现在倒挤成本，与将来的发票不致，还需要调