送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2020-02-11 08:50

用于福利和赠送的,是不可以抵扣的

周家小雪 追问

2020-02-11 08:51

我上个月抵扣了。这个月转出来是不是就可以

辜老师 解答

2020-02-11 08:51

是的,这个月进项税转出就可以

周家小雪 追问

2020-02-11 08:52

那手机要是办公用可以抵扣进账税额吗?

周家小雪 追问

2020-02-11 08:53

我是不是需要再电子税务局做转出,然后账上也做转出

辜老师 解答

2020-02-11 08:54

用于办公的可以抵扣,
是的,附表二进行转出,然后账面做转出处理

周家小雪 追问

2020-02-11 08:55

那我要是看见用于福利的直接不抵扣,全额做费用可以吗?

辜老师 解答

2020-02-11 08:58

如果是专票,建议先抵扣在转出
或者直接让对方开普票

周家小雪 追问

2020-02-11 08:58

明白了,谢谢老师

周家小雪 追问

2020-02-11 08:59

那老师,我还想问一下,我家有一台机器设备,是一点点付款的,付完百分之七十才可以开发票,那我之前可以提折旧吗?

辜老师 解答

2020-02-11 09:00

你收到了设备吗,

周家小雪 追问

2020-02-11 09:01

收到了

周家小雪 追问

2020-02-11 09:01

收到了几个月了,但是一直没有提折旧呢,不知道该不该提。怎么提

辜老师 解答

2020-02-11 09:02

那收到之后,下月要开始折旧的

周家小雪 追问

2020-02-11 09:03

按多少提呢?

辜老师 解答

2020-02-11 09:06

就按这个设备的价值暂估入账,然后计提折旧

周家小雪 追问

2020-02-11 09:08

扣除税额之后的金额提就可以吗?还是按我实际付款金额?那不需要有发票吗?还是我需要出具一个什么证明

辜老师 解答

2020-02-11 09:11

扣除增值税之后的金额,暂估入账,你有收货记录就可以暂估入账

周家小雪 追问

2020-02-11 09:11

明白的,谢谢老师!

辜老师 解答

2020-02-11 09:12

好的,客气,帮到你就好

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相关问题讨论
用于福利和赠送的,是不可以抵扣的
2020-02-11 08:50:16
1,职工福利的是不能抵扣的。2,可以抵扣3,可以开具模具内容的发票的。
2017-06-17 22:36:26
你好,用于职工福利的进项购进是不得抵扣的
2018-07-23 18:02:45
您好 购进的职工食堂餐具专票不可以抵扣
2021-02-24 19:18:21
职工食堂属于集体福利,不能抵扣进项税。职工浴室也是集体福利,不能抵扣进项税
2019-08-18 14:31:43
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