你好老师，我们公司现在刚开始用软件，请问固定资产、累计折旧、累计摊销、长期待摊费用这些余额怎么填呢

安之若素 追问

2020-02-04 19:54

我们之前是手工帐，只有一个固定资产金额和长期待摊费用金额

bamboo老师 解答

2020-02-04 19:55

那没有做科目余额表么？

安之若素 追问

2020-02-04 19:56

是的，没有

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:00

那资产负债表有没有

安之若素 追问

2020-02-04 20:03

 没有，之前就做了个现金银行科目、主营业务收入、管理费用和预收账款科目，其他没有科目，买进来的固定资产只有登记总的金额，没有分摊什么的

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:04

那您根据发生的业务做账务处理 然后做科目汇总表

安之若素 追问

2020-02-04 20:08

我们购买的软件是金蝶云，请问我现在建账是不是只要填写固定资产的余额和长期待摊费用的余额就可以吗？累计摊销和累计折旧要填吗？

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:09

您单位是什么时候成立的？

安之若素 追问

2020-02-04 20:10

18年9月份，我们是教育机构，截止到现在陆陆续续开了五个校区

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:11

那您前面都没有账务处理 编制资产负债表么？

安之若素 追问

2020-02-04 20:12

以前的财务都没有做，所以这些表都没有

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:14

那您可以把前面的业务补做账务处理

安之若素 追问

2020-02-04 20:17

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:18

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

安之若素 追问

2020-02-04 20:20

那请问一般固定资产和长期待摊费用一般是按多少年折旧的

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:21

除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：

（一）房屋、建筑物，为20年；

（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；

（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；

（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；

（五）电子设备，为3年

长期待摊费用是什么支出？

安之若素 追问

2020-02-04 20:24

装修费和消防这些

bamboo老师 解答

2020-02-04 20:26

请问房屋在自己单位的还是租入的