你好，我公司2020年开具19年的租赁发票并收到租金？该笔收入应如何处理

端庄的时光 追问

2020-02-02 21:02

老师  你好   由于业务部门没及时将租赁合同送到财务     19年对该笔经济业务未做任何出     而在20年元月份开具了发票并收到租金

端庄的时光 追问

2020-02-02 21:04

如果吧这笔业务做到19年   但发票是20年的    并且利润表上的收入和税控盘里面的开票金额不符      该如何处理

郭老师 解答

2020-02-02 21:09

你们交了滞纳金吗
没交的做到20年的收入里面
如果做到19年需要交滞纳金

19年做了收入20年红冲收入然后做发票的借应收账款贷以前年度损益调整，应交税费
借以前年度损益调整，应交税费贷应收账款
借银存贷应收账款