老师好！资产负债表中货币资金是负数，当月确实是收入小于支出，怎么回事呀

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:35

银行存款，没有现金和其他货币资金

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:36

银行存款不可能为负数的 您仔细看下银行流水

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:39

上月底有余额，

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:39

那您账上不应是负数啊

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:41

资产负债表货币资金怎么填？银行存款借减贷么

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:42

资产负债表货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金 
银行存款借增贷减

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:43

没有现金和其他货币资金，银行存款借方发生额560615，贷方发生额561472，资产负债表货币资金怎么填？

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:44

没有现金和其他货币资金，银行存款借方发生额560615，贷方发生额591472，资产负债表货币资金怎么填？

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:44

银行存款有期初余额么

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:45

有，上月底余额31289

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:47

那本期货币资金期末数=31289+560615-591472=432

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:49

本月借减贷不是负数也是这么填？

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:49

老师，我都是借减贷后直接填，是不对么？

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:50

是的  要加上期初余额
资产类科目期末余额=期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:51

负债类呢？老师

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:52

负债类期末余额=期初余额+本期贷方发生额-本期借方发生额

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:54

资产负债表根据这个期末余额填是吧？

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:54

是的 资产负债表根据这个期末余额填

驍鎷駒 追问

2020-02-02 13:54

谢谢老师o(^o^)o

bamboo老师 解答

2020-02-02 13:56

不客气哈 欢迎有疑问继续提问