厂家给4S店返利共130万，其中有45万厂家不给钱了直接抵车款，45万厂家单开了张红票，请问会计怎么处理

懒羊羊 追问

2020-02-02 12:20

是呀，厂家给开了张发票，后面业务又说这个45万返利不给了，直接抵车款

小惑老师 解答

2020-02-02 12:31

是这张发票红利发票怎么处理吗？

懒羊羊 追问

2020-02-02 12:38

返利我挂账到了其他应收，红票我做的是冲了主营成本，挂账冲了预付账款，我就弄不懂他这个返利抵车款怎么整，按业务意思是返利钱45万不给了直接抵车款，红票开了后我做进去，就不知道怎么能把其他应收减去45万

小惑老师 解答

2020-02-02 12:41

借：应付账款
贷：其他应收款

懒羊羊 追问

2020-02-02 12:46

红票我冲了一笔预付，其他应收再冲一笔，冲两笔？

小惑老师 解答

2020-02-02 12:51

你分录具体是怎么做的

懒羊羊 追问

2020-02-02 12:58

红票：借：主营业务成本-38
                 进项税-7
             贷：预付账款-45
返利：借:其他应收130
            贷:其他业务收入
                销项
返利有45万抵车款怎么弄，借：预付45
                                           贷:其他应收45？这样预付又冲了一笔，还是不应该开这张红票？

小惑老师 解答

2020-02-02 13:02

不对的，、
借：主营业务成本-38
进项税-7
应收账款45
为什么是预付，你之前结转成本时应该就冲了

懒羊羊 追问

2020-02-02 13:09

红票按您这样做，返利账户钱少了，那我抵车款怎么做

小惑老师 解答

2020-02-02 13:10

借：应付账款
贷：应收账款

懒羊羊 追问

2020-02-02 13:19

我还是没懂，您这么转我应收还是挂账130万，没减少，但是厂家不会给我这45万的，最后我应收一直有这45万

小惑老师 解答

2020-02-02 13:20

应收不是减少了，怎么还会挂那么多

懒羊羊 追问

2020-02-02 13:49

老师，您看他们这表，45万开红票还要抵了车款，表上只是减了45万，所以余额84万，通过您的解答我理解是开了红票其实就是给我的返利，我去冲了我的成本，挂账应收增加45，厂家返利不给去抵车款，那我再转到应付账户45，那他这表是不就没对

小惑老师 解答

2020-02-03 07:28

抱歉 图片特别不清楚，看不见