我公司是传媒文化公司，有一笔营业收入进来的不是资金，对方用酒来抵债，请问该怎么做会计分录？

麦芽糖 追问

2020-02-01 10:17

对方就是做酒生意的，我们给他们做广告，他们就直接给我们酒

麦芽糖 追问

2020-02-01 10:20

我们给卖酒的做广告，三万块的广告费他们就直接以三万的酒给我们抵账

maize老师 解答

2020-02-01 10:21

我问你们买进来干啥，这个酒你们做啥用  借库存商品 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

麦芽糖 追问

2020-02-01 10:23

我们也就只能做自己招待用了

maize老师 解答

2020-02-01 10:24

那这个做销售费用业务招待费，贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

麦芽糖 追问

2020-02-01 10:27

是否先做库存商品增加呢？因为我们过年老板发员工福利就是发的这个酒，这个就借应付职工福利费，贷库存商品，等招待时候再借销售费用，贷库存商品，这样可以吗？？

maize老师 解答

2020-02-01 10:28

可以，要是直接送员工和客户，那这个需要记得代扣个税，客户按偶然所得代扣个税，员工按这个酒价格折算之后和本期收入合并代扣个税

麦芽糖 追问

2020-02-01 10:29

哦哦，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-01 10:30

员工按这个酒价格折算之后和本期收入合并代扣个税  这个是工资薪金，