老师，请问第四项业务中确认收入时需要转销应交税费，它的得数怎么算

不忘初心 追问

2020-01-29 11:33

算出来的得数和答案不一样呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 12:08

你这里是40万+5万×40万/100万
作为含税收入，计算增值税
不好意思，你图片说了消费才是纳税义务发生时间

不忘初心 追问

2020-01-29 12:10

什么意思呀，没有看懂

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 13:42

就是40万➕5万×40万/100万
作为收入计算增值税

不忘初心 追问

2020-01-29 13:42

得数还是不一样呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 13:54

(40万➕5万×40万/100万)/1.16×16%

不忘初心 追问

2020-01-29 15:15

算出来的得数还是不一样呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 16:01

按你题目意思，当期应该确认的增值税就是这么多

不忘初心 追问

2020-01-29 16:02

那为什么跟答案不一样呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 16:54

你答案是什么，我不知道你答案是什么，按你的题目意思就是当期消费的对应收入确认增值税，就是上面给你的公式

不忘初心 追问

2020-01-29 17:16

好像是5517

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 17:21

你发解析出来吧，同学

不忘初心 追问

2020-01-29 18:27

陈诗晗老师 解答

2020-01-30 00:44

总的100万，不含税收入862069，增值税137931。
当期确认收入为不含税收入344828+17241=362069
你图片上面的数据不知道怎么来的

不忘初心 追问

2020-01-30 08:55

这写的是什么意思