请问老师，我们是做建筑工程的，因为不懂税务方面的知识，我们给一家建筑公司做劳务清包，纯人工的工程，签订的专业分包合同税率为9个点，销项票开给对方以后，我公司因为是劳务清包成本都是给工人发工资，因此没有进项可以抵扣，我公司应当如何处理这件事才能尽量避免损失。请专业老师教教我，谢谢！

务实的野狼 追问

2020-01-29 11:29

老师我还想问一下，我开给对方50万的票，目前无法作废也找不到进项请问我应该缴多少钱的税款呢？开票的公司是我们挂靠的公司，我在项目所在地已经预交2个多点的税金了，像这样应该缴多少税款呢

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 12:09

那你就还需要缴纳50/1.09×9%-50/1.09×2%

务实的野狼 追问

2020-01-29 12:11

谢谢老师，可我看不懂，能否把公式详细说明一下吗？另我当地预交的可以抵一部分吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-29 13:43

50应该的销项税额50/1.09×9%
然后就是预缴纳的可以抵扣
抵扣后就是你应该

务实的野狼 追问

2020-01-29 22:58

谢谢老师，还有最后一个问题麻烦咨询下您，作为防水沥青的材料票可以用为我防水工程施工的进项抵扣吗？沥青需要加工才形成我们使用的防水材料，也就是说沥青属于生产防水材料企业的原材料，而我们的供应商是防水材料生产企业，现在我们能直接使用沥青作为我们的进项票进行抵扣吗？我们施工中会有用到沥青但额度不会有这么大，目前我挂靠一家公司进项票的缺口有30万，我自己的公司缺口有35万，对方准备在本期开给我，请问老师我能用吗？