老师您好：我库存现金金存500元，可为什么到资产负债表上货币资金少500元，软件系统里是对的

舒飞娜 追问

2020-01-23 09:24

老师您好？我们公司是刚开业的，2019年工资只发了11月份一个月，12月要到1月发放，那我做2019年年报时2019年工资支出总额算几个月呀，老师麻烦您了！

王超老师 解答

2020-01-23 10:40

你好同学，在做报表的时候，要做11和12月份的工资。
你是不是没有计提，直接发放了？

舒飞娜 追问

2020-01-23 11:25

计提了

舒飞娜 追问

2020-01-23 11:26

那就用应付工资算吗
我用得是实发工资

王超老师 解答

2020-01-23 14:23

你填写报表的时候要用计提的，但是在计算个人所得税时，要按照实际发放的