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venus老师

职称： 中级会计师

2020-01-22 14:03

账务处理如下:

借:银行存款/其他应付款等

贷:以前年度损益调整

借:以前年度损益调整

贷:未分配利润

少计提就是发放工资时,应付职工薪酬科目有借方余额吧.如果是的:

借:以前年度损益调整

贷:应付职工薪酬

同时:

借:利润分配-未分配利润

贷:以前年度损益调整

草根 追问

2020-01-22 14:45

那这个以前年度损益调整科目是设在损益类科目吗？

venus老师 解答

2020-01-22 15:14

你好，这个以前年度损益调整软件里面是一级科目应该增加不了吧

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相关问题讨论
学员您好，都是计提应发数的
2022-03-28 16:47:29
您好，这个肯定是不可以的
2022-02-18 22:58:44
你好； 计提按应发工资来   做分录   
2022-02-18 14:06:33
你好！ 具体是有什么问题呢？
2022-01-11 20:59:42
你好，就是在计提工资的时候，能获取准确的应付工资金额
2021-12-03 08:28:27
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