老师 您好 公司去年的2018年10月交的装修管理费用、物业费 当时没有建会计账 现在才把发票给我 老师 这个我要怎么做账啊

小芒果 追问

2020-01-20 18:19

老师 发票日期是2018年10月 金额：23300

小芒果 追问

2020-01-20 18:19

我们是小规模纳税人

小惑老师 解答

2020-01-20 19:04

使用小企业准则吗？还是企业会计制度

小芒果 追问

2020-01-20 19:06

老师 应该是小企业准则 这个我也不太懂

小惑老师 解答

2020-01-20 20:11

那就把费用反映在当期，但汇算清缴时不能扣除

小芒果 追问

2020-01-20 20:13

老师 啥意思啊 我没懂 才进入财务这个行业

小惑老师 解答

2020-01-20 20:14

就是做费用处理，但所得税汇算清缴时调增处理

小芒果 追问

2020-01-21 09:48

老师 那我正常做分录就可以了是嘛 借：管理费用 贷：银行存款

小惑老师 解答

2020-01-21 09:48

是的，就是这样处理分录的

小芒果 追问

2020-01-21 10:28

老师 我们房租也是这种情况 有60多万 还有物业费也是 有10多万 都是一样的做法跟分录嘛

小惑老师 解答

2020-01-21 10:34

对，处理的手法都是一样的