增值税票面的税额和申报表自动生成的税额有差异怎么处理？谢谢

66宝贝 追问

2020-01-18 21:43

上个月已经申报了，这个月再调账可以吗，有影响吗

江老师 解答

2020-01-18 21:44

这个没有影响，直接这个月调平。最后应交税费——应交增值税科目余额与实际申报数据相符。

66宝贝 追问

2020-01-18 21:51

那对汇算清缴有影响吗

江老师 解答

2020-01-18 21:52

这个对汇算清缴没有影响。

66宝贝 追问

2020-01-18 21:52

因为上个月是12月份，19年的最后一个月

江老师 解答

2020-01-18 21:53

因为这个金额太小了，只几分钱

66宝贝 追问

2020-01-18 21:55

发票税额比申报税额多
借：管理费用——其他
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

发票税额比申报税额少，则做相反分录，对吗？

66宝贝 追问

2020-01-18 21:57

然后摘要写啥呢

江老师 解答

2020-01-19 09:13

一、发票税额比申报税额多，根据税务申报调减销项税额0.01元。
借：管理费用——其他   -0.01
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）   -0.01
 二、发票税额比申报税额少0.03，根据税务申报调减销项税额0.03元。
借：管理费用——其他   0.03
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）   0.03

66宝贝 追问

2020-01-19 09:17

摘要可以写啥呢

江老师 解答

2020-01-19 09:18

上面就是摘要了。摘要已经配对的写在上面了。