老师 您好 冲销前期代垫的员工水电费怎么做分录啊

小芒果 追问

2020-01-18 13:34

借：其他应收款-代垫水电费            200贷：库存现金。                                 200

小芒果 追问

2020-01-18 13:34

不知道对不对

bamboo老师 解答

2020-01-18 13:35

那您现在是从工资里面扣了冲减么

小芒果 追问

2020-01-18 13:41

是的

bamboo老师 解答

2020-01-18 13:41

借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-代垫水电费

小芒果 追问

2020-01-18 13:51

老师 这样我的账就不平了

小芒果 追问

2020-01-18 13:53

应付职工薪酬就少了200块

bamboo老师 解答

2020-01-18 13:53

其他应收款这样说平的啊

bamboo老师 解答

2020-01-18 13:53

其他应收款这样是平的啊

小芒果 追问

2020-01-18 13:57

其他应收款是平的 应付职工薪酬是负的200

bamboo老师 解答

2020-01-18 14:03

那您要补计提工资
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬

小芒果 追问

2020-01-18 14:27

老师 我直接把代垫的这个金额加到发工资分录的金额上面可以嘛

bamboo老师 解答

2020-01-18 14:27

直接把代垫的这个金额加到发工资分录的金额上面可以

小芒果 追问

2020-01-18 14:27

还是必须重新做一笔啊

bamboo老师 解答

2020-01-18 14:28

可以放在一起的 只要您科目平的