我年底已各项均申报结束 发现7月份有几笔研发费用的进项没有抵扣 都走了研发费用 申报的时候进项实际已经抵扣 那我的帐该怎么调整呢？ 账套里没有记进项税 实际报税时已抵扣进项税

一一 追问

2020-01-16 13:56

有好几笔    比如其中一笔     借：研发费用  贷：银行存款   没有记进项税

一一 追问

2020-01-16 13:57

相当于多记了费用   少记了应交税费-进项税
八千多

bamboo老师 解答

2020-01-16 14:04

借：以前年度损益调整-研发费用  借方红字
借：应交税费-应交增值税-进项税额  借方蓝字
借：以前年度损益调整-研发费用  借方蓝字
贷：利润分配-未分配利润 贷方蓝字

一一 追问

2020-01-16 14:08

2020年1月做了这个调整分录   是不是相应也得调整资产负债表未分配利润的期初数？

bamboo老师 解答

2020-01-16 14:09

您软件可以调整的话 那应该调资产负债表未分配利润的期初数

一一 追问

2020-01-16 15:08

这个公司不是生产型企业

bamboo老师 解答

2020-01-16 15:09

不是生产型企业也一样的调整啊

一一 追问

2020-01-16 15:13

那你这个没有租出的时候我看法是可以做生产成本，你这个租出之后转主营业务成本下面？我是说这个不是生产企业哪有生产成本呢？

bamboo老师 解答

2020-01-16 15:14

您前面不是跟我说的这个问题啊  您问错地方了吧

一一 追问

2020-01-16 15:22

不好意思

bamboo老师 解答

2020-01-16 15:22

没事哈 我想了半天没明白