我想问下，公司通过运输平台给司机结算运费，平台给我公司月底开运输发票，其中税款公司承担一部分，平台承担一部分，从对公账户将司机的运费和公司承担的相应税率的税款一起打给运输平台，请问怎么写这个运费分录及多打的那部分税款的分录，麻烦老师解答一下，谢谢您！

风和日丽 追问

2020-01-15 16:40

为什么不要走对公账，

风和日丽 追问

2020-01-15 16:40

一直从对公账走

风和日丽 追问

2020-01-15 16:44

开过来的票和打出去的款金额是一样的

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 16:47

税本该是司机承担，
不是公司承担的，你公司承担你没有名目入账，税法上也不认可

风和日丽 追问

2020-01-15 16:52

明白了，司机运费是挂其他应付款还是销售费用

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 17:02

其他应付款处理。
你这 是属于负债类

风和日丽 追问

2020-01-16 11:40

老师我在问下，这个平台我挂哪个科目

陈诗晗老师 解答

2020-01-16 11:54

平台？什么意思，同学

风和日丽 追问

2020-01-16 11:57

就是支付运费的那个平台

陈诗晗老师 解答

2020-01-16 12:26

支付给平台的这个费用，你是就到管理费用。如果说这个钱暂时没有付的话，也是可以放到这个应付款上面。