你好老师，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表中的营业收入、职工薪酬和资产总额应该填写什么时期的数据，我看网上说是填写上一年度的数据，不应该是填写所属季度的数据吗

华仔 追问

2020-01-15 11:22

是本年（2019）还是上一年（2018）

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 11:27

你现在填写的是哪一期的啊
你填写18年就是18年

华仔 追问

2020-01-15 11:37

老师我现在填的是19年第四季度的

华仔 追问

2020-01-15 11:38

②营业收入：填报上一年度各分支机构销售商品、提供劳务、让渡资产使用权等日常经营活动实现的全部收入的合计额。
③职工薪酬：填报上一年度各分支机构为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出的合计额。
④资产总额：填报上一年度各分支机构在经营活动中实际使用的应归属于该分支机构的资产合计额。

华仔 追问

2020-01-15 11:39

这是网上找的填写说明

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 11:40

你这个后面的表述是年报的表述，而不是你季度预交的表述

华仔 追问

2020-01-15 11:44

那我季度报时就填本年度的累计金额就行，而报2019的年报时才填2018年的总金额就行是吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 11:48

是的，就是这个意思

华仔 追问

2020-01-15 11:53

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 11:59

不客气，祸你工作愉快。