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朴老师

职称： 会计师

2020-01-15 09:05

完工百分比法是每月末根据完工程度确认当期收入和成本，应交的增值税按开票金额减去可抵扣金额来交。所得税按照完工百分比计算的收入来计算缴纳。

  思 绪  飘凌   追问

2020-01-15 09:08

可是这个月报了增值税到开发票后怎么冲啊？小规模纳税人报税的没有无票收入这栏啊

朴老师 解答

2020-01-15 09:15

把你的未开票收入冲红了就可以了

  思 绪  飘凌   追问

2020-01-15 09:18

这样比对能通过吗？过不去啊

朴老师 解答

2020-01-15 09:23

如果次月补开具了发票，那么申报第1栏填写0，相当于负数从销售额中扣除上月已经申报的

  思 绪  飘凌   追问

2020-01-15 09:35

那开发票的往哪填啊，本来开发票的不是填第一栏吗

  思 绪  飘凌   追问

2020-01-15 09:36

那开发票的往哪填啊，本来开发票的不是填第一栏吗

朴老师 解答

2020-01-15 09:43

你申报了无票收入再开发票就不用填这样

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相关问题讨论
完工百分比法是每月末根据完工程度确认当期收入和成本，应交的增值税按开票金额减去可抵扣金额来交。所得税按照完工百分比计算的收入来计算缴纳。
2020-01-15 09:05:09
你好！ 可以的 但最好按完工百分比确认收入成本，这样收入和成本可以匹配好。
2019-06-25 10:04:04
这个属于提前开具销售发票，视同达到收入确认条件，必须按100万元确认收入，同时结转对应的成本。成本不足结转时，可以提前暂估成本处理。
2020-05-05 17:59:25
按照完工比例的话不开票确认了收入也要计提增值税的
2020-04-07 17:19:28
你好，老板做了糊涂帐，可能最后一次性确认收入
2019-08-05 09:28:48
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