请教，红冲销售费用，在财报利润表申报的时候过不去，预警，销售费用借方可以为负数不？是不是不能啊

元一 追问

2020-01-14 17:13

是买固定资产的运费，所以应该做为固定资产入账，结果录错，入了销售费用，红冲够，，申报出错

元一 追问

2020-01-14 17:14

请教老师，怎么处理，分录咋写

元一 追问

2020-01-14 17:16

借本年利润，贷销售费用，销售费用不能在贷方啊

玲老师 解答

2020-01-14 17:17

你好  错的分录 咋做的  ？

元一 追问

2020-01-14 17:19

原分录
借销售费用，贷其他应付款

红冲分录
借销售费用负数，贷其他应付款负数

重做为

借固定资产，贷其他应付款

元一 追问

2020-01-14 17:20

而且跨季度了

玲老师 解答

2020-01-14 17:20

更正分录 借 固定资产贷 本年利润 （因为期末销售费用已结转到本年利润了）

元一 追问

2020-01-14 17:29

要先红冲吧

元一 追问

2020-01-14 17:29

否则不是多出来销售费用课吗

玲老师 解答

2020-01-14 18:23

先红冲也可以 但是你红冲 报表费用是负数 申报过不对 你要去税局申报