收到联动优势电子商务有限公司备付金十万进什么会计科目

陌上草离离 追问

2020-01-14 16:10

贷其他应收不就是负数了吗

小洪老师 解答

2020-01-14 16:10

你这笔款没进来的时候是不是借其他应收，现在相当于对冲

陌上草离离 追问

2020-01-14 16:13

不懂，没进来怎么会有其他应收出现呢，现在银行低第一次出现这边款

小洪老师 解答

2020-01-14 16:14

你是直接收到的是吧，收到备付金（押金或暂收款）会计分录；借：银行存款/库存现金贷：其他应付款：**单位；；
支付备付款（押金或暂收款）做：借：其他应付款：**单位；贷：银行存款/库存现

陌上草离离 追问

2020-01-14 16:16

那请问上个月有留底这个月要做进项转出要缴税的，怎么做分录的，最后应交税金对不上了

小洪老师 解答

2020-01-14 16:21

借：应交税费-应交增值税-销项税
-进项税额转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税
-未交增值税。缴纳增值税
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：银行存款