- 送心意
紫藤老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-01-14 15:32
是的,要结转
计提的时候
借:所得税费用
贷:应交税费——企业所得税
交税的时候
借:应交税费——企业所得税
贷:银行存款
月末转入本年利润
借:本年利润
贷:所得税费用
相关问题讨论
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
您好
年终计算企业所得税 是先结转损益再计提所得税
2020-01-09 14:40:49
个人所得税不用结转,企业所得税要结转的
2018-09-04 16:15:48
你好,软件操作是先过账,结转损益,然后看利润表利润总额是多少计算出所得税金额
然后反过账,录入所得税计提分录,然后过账,结转损益的
2018-07-05 12:50:55
你好,可以现在结转,借利润分配――未分配利润 贷应交税费――企业所得税
2020-04-15 05:54:17
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