老师 请问 调整账后 为什么利润表还是本月金额少了 本年累计多了 而且少了和多了的金额就是调整的两笔凭证的税金 ？

粉妹???? 追问

2020-01-14 14:32

开始错误2笔如下：借：应收账款 41700 贷：主营业务收入 40485.44 应交税费 应交增值税 销项税额 1214.56 借：应收账款 27572.82 应交税费 应交增值税 减免税额 827.18 贷 主营业务收入 28400

粉妹???? 追问

2020-01-14 14:32

更正后： 借：应收账款 41700 贷：主营业务收入 40485.44 应交税费 应交增值税 减免税额1214.56。 借：应收账款 28400 贷：主营业务收入 27572.82 应交税费 应交增值税 减免税额827.18

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 14:34

你的更正分录呢，你如何做的呢

前面 如果是错了，你更正分录就应该是负数分录处理的啊

粉妹???? 追问

2020-01-14 14:43

是负数 红字冲的 也重新做了 但是 利润表 本月少了827.18 本年累计多了1214.56

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 14:51

你这减少是正常的，这就是你之前的差额导致的
因为你今年的收入总额确认是将差额部分增加了

粉妹???? 追问

2020-01-14 14:53

那可以调差额吗？ 调成利润表  收入对的上 我发票主营业务收入的金额

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 14:53

不调整差额 啊，你这是正常的差额
比如你之前少确认了2万， 现在调整后，你当期就会增加2万啊

粉妹???? 追问

2020-01-14 14:57

因为我们是分公司 总公司会计那边要报表 才发现 不对 我自己也只能这样调整了 这样可以吗？

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:02

你这是分公司的收入吗，如果是分公司的就没问题

粉妹???? 追问

2020-01-14 15:04

是的

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:04

那就没问题，正常调整是对的

粉妹???? 追问

2020-01-14 15:05

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:07

不客气，祝你工作愉快。