小规模无票收入在哪申报？

哒哒66 追问

2020-01-13 22:38

是公司，季度收入382520,其中8万是无票收入，302520是去税务局代开的专用发票还未收到款项。

邹老师 解答

2020-01-13 22:41

你好，这种情况需要把无票收入填入增值税申报表第一行是栏次

哒哒66 追问

2020-01-13 22:45

老师，有另一家公司筹建期的我也是按财务报表如实申报企业所得税，等年报的时候才调整对吗？

邹老师 解答

2020-01-14 08:19

你好，你是指什么事项需要在年报的时候调整呢

哒哒66 追问

2020-01-14 08:22

筹建期的支出，还有业务招待费

邹老师 解答

2020-01-14 08:25

你好，筹建期的支出汇算清缴的时候是需要按规定予以调整的

哒哒66 追问

2020-01-14 12:25

老师，第一栏填的是无票收入，第二栏填的是税务局代开的两张发票，代开的当场已经缴纳增值税和城建税了。本期应纳税额是自动出来的。这个增值税申报表填对吗？

哒哒66 追问

2020-01-14 12:33

代开的发票当时已经缴了增值税8811.26,城建税308.39元，本期应纳税应该是220.28元吧？这个2330.1元感觉不对啊。

哒哒66 追问

2020-01-14 12:34

这是填的增值税申报表

邹老师 解答

2020-01-14 13:15

你好，把代开发票收入填写在第二行，总的收入填写在第一行
本期需要补缴纳的增值税=普通发票不含税收入*3%

哒哒66 追问

2020-01-14 14:22

增值税的附列表中 全部含税收入是填第四季度的所有收入是吗？

邹老师 解答

2020-01-14 14:26

你好，全部含税收入就是季度含税收入金额

哒哒66 追问

2020-01-14 14:46

不会填，附列表我填季度总收入就提示我填的跟主表第一栏的不一致。

邹老师 解答

2020-01-14 14:48

你好，能把你主表填写的收入，与附表填写的收入情况发个图片过来看一下？

哒哒66 追问

2020-01-14 15:01

其中有77669.9元无票收入我填在主表第一栏"服务、不动产和无形资产"里了。

邹老师 解答

2020-01-14 15:04

你好，无票收入这种情况本来就是填写在增值税申报表第一行的
你这样填写没有错误啊

哒哒66 追问

2020-01-14 15:19

申报的时候提示与附列表第8栏不一致。季度含税总收入是382520，难道填附列表第5栏我要改成380000吗？

邹老师 解答

2020-01-14 15:20

你好，你有两种收入，应当按总的合计收入填写，总的合计是382520，而不是380000啊