请问老师，装修公司小规模纳税人，签约3万的小工程，材料款12000，这个12000的材料费怎么做分录

阿木容若 追问

2020-01-13 16:07

老师。如果是人工费呢，要和材料费分开吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:09

你好，那就需要分开的
工程施工——合同成本——材料，工程施工——合同成本——人工

阿木容若 追问

2020-01-13 16:10

老师，这个12000是老板去银行取了备用金2万，然后再用现金给的材料商12000材料费，贷方是现金支付有没有影响呢

邹老师 解答

2020-01-13 16:11

你好，正规来说材料费是需要通过银行转账结算才是的

阿木容若 追问

2020-01-13 16:13

我们公司没有开通网银，就只有现金 支票，这样操作是不算的吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:13

你好，不是不算，而是不符合规定

阿木容若 追问

2020-01-13 16:14

额，那现在这样该怎么处理呢，有没有什么影响呀

邹老师 解答

2020-01-13 16:15

你好，让对方把现金支付的款项退回，你单位给材料商支付材料款项

阿木容若 追问

2020-01-13 16:16

那我们是不是还要去开通网银才行，直接用现金支票支付也不可以吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:18

你好，可以开通网银，也可以不开通（不开通就去银行柜台填写转账单据转账支付材料款就是了 ）
用现金支票支付是不可以的

阿木容若 追问

2020-01-13 16:20

那我们用现金支票取了备用金，再用备用金账户支付金额大了也不行是吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:24

你好，不可以的，这个款项不应当通过现金结算的

阿木容若 追问

2020-01-13 16:27

好的老师，那老板取了2万当备用金可以吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:31

你好，老板取了2万，这个资金是老板自己拿走了，还是放在单位出纳处？

阿木容若 追问

2020-01-13 16:32

放在出纳的。12000支付了材料款，2000发工资，6000还款

邹老师 解答

2020-01-13 16:33

你好，那就可以按取现做分录的

阿木容若 追问

2020-01-13 16:34

老师，意思是还款和发工资都是可以的，但是支付材料款不行是吗

邹老师 解答

2020-01-13 16:35

你好，是的，是这样的