最后一个季度超了30万，税局代开专票49万，普票开票三万，这个申报所得税如何填列，还填在10行小微企业免税销售额吗

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 15:45

还有其他行要填吗？税款计算填哪行，我们代开专票的钱都扣了，还有自己开的普票没付，明细账应交增值税贷方有1200，

宸宸老师 解答

2020-01-13 15:45

您好，税款是自动生成的，您截图我看下，我具体哪一行不记得，我检查一下，您填的对不对

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 15:47

宸宸老师 解答

2020-01-13 15:51

你好  第一行总金额   51万没有填写

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 15:59

好的，那我税费呢，是这样子的，税局代开专票是47万，然后我们自己领了专票回来开了两万，是不是在第2行填49万？？？然后自己开的专票和普票增值税没缴纳，现在填哪行？？？老师，两个问题

宸宸老师 解答

2020-01-13 16:00

您好，代开的47万 当场缴税了吗

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 16:05

嗯，是的，交过了，填了第一行之后，这个自动出来了。是这样的，之前是代帐公司做的，他把五月份开出去的发票未做账，然后给我的科目余额表应交增值税贷方负数168.93，，我现在看到两张发票就补录收入到这个月了。

宸宸老师 解答

2020-01-13 16:07

您好，那您第二行填写  47万
自开的专票2万和普票都填在第三行

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 16:14

那这个5月的专票，他们没录收入但是税已经代开的时候交掉了，我现在这个自动出来的交税款把那个交过的又加上去了怎么办

宸宸老师 解答

2020-01-13 16:15

您好，那这个需要去税务大厅把之前的报表强制更正的

繁荣的镜子 追问

2020-01-13 16:16

那我不管，直接就按着这个申报行不行，就按这个交

宸宸老师 解答

2020-01-13 16:22

您好，您不管，我建议还是去更正报表吧