老师你看看我之前做的这个分录是不是错了，现在出现负数的。

云南喵喵 追问

2020-01-13 15:25

什么平是什么都没有的。我4月份做了一次凭证。后面就变成负数了

立红老师 解答

2020-01-13 15:27

你好，如果您无形资产之前是有余额的，是需要摊销，如果之前已经没有余额，就是账是平的，不用再做摊销的分录，做了之后就是负数的

云南喵喵 追问

2020-01-13 15:28

我好像是扫做了前面的分录，直接就摊销了
我现在怎么修改。已经过两个征税期了

立红老师 解答

2020-01-13 15:30

你好，现在需要做相反的负数冲回就可以的，借：生产成本 负数  贷：无形资产 负数

云南喵喵 追问

2020-01-13 15:31

做了相反的还需要在做一次正确的分录吗？分录怎么写

立红老师 解答

2020-01-13 15:35

你好，做了负数分录，就把那笔错的冲掉了，借：生产成本 负数 贷：无形资产 负数

云南喵喵 追问

2020-01-13 15:38

我冲了以后里面就没有数据了是吧！但是我确实有一笔这个业务呢！只是前面的一个分录少些了。应该改先写借：无形资产。贷：银行存款。在分摊：借：生产成本。贷：无形资产。应该是这样的吗？

立红老师 解答

2020-01-13 15:40

你好，如果您确实有这业务，不是冲，是需要把借：无形资产。贷：银行存款。分录补上。

云南喵喵 追问

2020-01-13 15:41

哦哦。那么我之前申报的第二。三季度申报表需要去税局修改吗？

立红老师 解答

2020-01-13 15:45

你好，不用改了，把这笔补上就可以