老师，这个负债表，现在不平，我核对了一上午还没找到，不知道是哪方面的原因，现在不知道到底从哪里查了，凭证看了好几遍了

媛来 追问

2020-01-13 15:19

是的，现在马上过例征期了，急死了，求教

徐璐老师 解答

2020-01-13 15:21

你检查一下，你是损益类科目是不是这个月有新增，然后这部分的金额并未进行损益结转。

媛来 追问

2020-01-13 15:28

都检查过了，没有少，3万不平

媛来 追问

2020-01-13 15:35

老师，我应该从哪里核查，着急

徐璐老师 解答

2020-01-13 15:48

如果你凭证是对的，损益也是对的，那你的报表应该是平的呀，确定凭证没错吗？

媛来 追问

2020-01-13 15:49

目前我检查了三四遍，还没发现错，差3万

徐璐老师 解答

2020-01-13 15:50

科目余额表检查了吗？所有的银行账户余额和往来都是对的吗？

媛来 追问

2020-01-13 15:52

银行科目表没问题，收入科目表也没问题。其他的科目余额表怎么核查，已什么作为依据

徐璐老师 解答

2020-01-13 16:12

你在财务系统里面，检查发生额及余额明细表，看是否有损益科目有余额，另外再检查每一项的余额，看是否正常，这个只能是以你的工作经验为依据了，比如往来账的数字是否正常等。

媛来 追问

2020-01-13 16:13

我们是手工账

徐璐老师 解答

2020-01-13 16:21

那这个就有点难度了，这个只能自己一笔笔核查明细账了，如果是系统的话，会快捷很多，同学，你这种情况，除了查明细，已经没有更好的办法了，你可以先看一下有没有哪一笔业务金额为这个数字，这样查起来会有针对性一点。

媛来 追问

2020-01-13 16:22

我先看看，谢谢老师

徐璐老师 解答

2020-01-13 16:49

不客气的，祝同学工作顺利。