老师，就是我们公司是母子公司，子公司倒闭了。然后子公司的未分配利润是负的100万。直接调到母公司的未分配利润了。现在报税务局利润表因为这个数对不上了，该怎么办

李雪见 追问

2020-01-13 15:13

分录怎么做呢？

轶尘老师 解答

2020-01-13 15:14

借： 投资收益  贷：长期股权投资

李雪见 追问

2020-01-13 15:14

12月份已经做完了，软件也结账了，现在表不对了，怎么办呢  

轶尘老师 解答

2020-01-13 15:14

反结账 然后再修改凭证

李雪见 追问

2020-01-13 15:16

母公司钱打给子公司的时候都是挂的往来，这种情况怎么办

李雪见 追问

2020-01-13 15:17

不是按照长投走的

轶尘老师 解答

2020-01-13 15:17

往来结转至营业外支出科目

李雪见 追问

2020-01-13 15:20

老师，你能给我写个完整的分录吗？

李雪见 追问

2020-01-13 15:20

从开始借出去往来，到回来的的利润分配

李雪见 追问

2020-01-13 15:21

整的有点懵

轶尘老师 解答

2020-01-13 20:32

借：长期股权投资  贷：银行存款

借： 投资收益 贷：长期股权投资

借：本年利润 贷：投资收益